Титульний аркуш Підтверджую ідентичність електронної та паперової форм інформації, що подається до Комісії, та достовірність інформації, наданої для розкриття в загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії. Генеральний директор Герасимчук I. П. (посада) (підпис) (прізвище та ініціали керівника) МП 28.04.2012 (дата) Річна інформація емітента цінних паперів за 2011 рік 1. Загальні відомості 1.1. Повне найменування емітента Публiчне акцiонерне товариство «Вiтамiни» 1.2. Організаційно-правова форма емітента Публічне акціонерне товариство 1.3. Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ емітента 00480968 1.4. Місцезнаходження емітента 20300, Черкаська обл., м. Умань, вул. Ленiнської Iскри, 31 1.5. Міжміський код, телефон та факс емітента (04744) 30985, (04744) 32325 1.6. Електронна поштова адреса емітента plan@vitaminy.com.ua 2. Дані про дату та місце оприлюднення річної інформації 2.1. Річна інформація розміщена у загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії 28.04.2012 (дата) 2.2. Річна інформація опублікована у №81 Вiдомостi Державної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку 28.04.2012 (номер та найменування офіційного друкованого видання) (дата) 2.3. Річна інформація розміщена на власній сторінці http://www.vitaminy.com.ua/ в мережі Інтернет 28.04.2012 (адреса сторінки) (дата) Зміст Відмітьте (Х), якщо відповідна інформація міститься у річній інформації 1. Основні відомості про емітента: а) ідентифікаційні реквізити, місцезнаходження емітента X б) інформація про державну реєстрацію емітента X в) банки, що обслуговують емітента X г) основні види діяльності X ґ) інформація про одержані ліцензії (дозволи) на окремі види діяльності X д) відомості щодо належності емітента до будь-яких об’єднань підприємств е) інформація про рейтингове агентство є) інформація про органи управління емітента 2. Інформація про засновників та/або учасників емітента та кількість і вартість акцій (розміру часток, паїв) X 3. Інформація про чисельність працівників та оплату їх праці X 4. Інформація про посадових осіб емітента: а) інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента X б) інформація про володіння посадовими особами емітента акціями емітента X 5. Інформація про осіб, що володіють 10 відсотками та більше акцій емітента X 6. Інформація про загальні збори акціонерів X 7. Інформація про дивіденди 8. Інформація про юридичних осіб, послугами яких користується емітент X 9. Відомості про цінні папери емітента: а) інформація про випуски акцій емітента X б) інформація про облігації емітента в) інформація про інші цінні папери, випущені емітентом г) інформація про похідні цінні папери ґ) інформація про викуп власних акцій протягом звітного періоду д) інформація щодо виданих сертифікатів цінних паперів X 10. Опис бізнесу X 11. Інформація про майновий стан та фінансово-господарську діяльність емітента: а) інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю) X б) інформація щодо вартості чистих активів емітента X в) інформація про зобов’язання емітента X г) інформація про обсяги виробництва та реалізації основних видів продукції ґ) інформація про собівартість реалізованої продукції 12. Інформація про гарантії третьої особи за кожним випуском боргових цінних паперів 13. Відомості щодо особливої інформації та інформації про іпотечні цінні папери, що виникала протягом звітного періоду X 14. Інформація про стан корпоративного управління X 15. Інформація про випуски іпотечних облігацій 16. Інформація про склад, структуру і розмір іпотечного покриття: а) інформація про розмір іпотечного покриття та його співвідношення з розміром (сумою) зобов’язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям б) інформація щодо співвідношення розміру іпотечного покриття з розміром (сумою) зобов’язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям на кожну дату після змін іпотечних активів у складі іпотечного покриття, які відбулися протягом звітного періоду в) інформація про заміни іпотечних активів у складі іпотечного покриття або включення нових іпотечних активів до складу іпотечного покриття г) відомості про структуру іпотечного покриття іпотечних облігацій за видами іпотечних активів та інших активів на кінець звітного періоду ґ) відомості щодо підстав виникнення у емітента іпотечних облігацій прав на іпотечні активи, які складають іпотечне покриття за станом на кінець звітного року 17. Інформація про наявність прострочених боржником строків сплати чергових платежів за кредитними договорами (договорами позики), права вимоги за якими забезпечено іпотеками, які включено до складу іпотечного покриття 18. Інформація про випуски іпотечних сертифікатів 19. Інформація щодо реєстру іпотечних активів 20. Основні відомості про ФОН 21. Інформація про випуски сертифікатів ФОН 22. Інформація про осіб, що володіють сертифікатами ФОН 23. Розрахунок вартості чистих активів ФОН 24. Правила ФОН 25. Річна фінансова звітність X 26. Копія(ї) протоколу(ів) загальних зборів емітента, що проводились у звітному році (для акціонерних товариств) (додається до паперової форми при поданні інформації до Комісії) X 27. Аудиторський висновок X 28. Річна фінансова звітність, складена відповідно до Міжнародних стандартів бухгалтерського обліку (у разі наявності) 29. Звіт про стан об’єкта нерухомості (у разі емісії цільових облігацій підприємств, виконання зобов’язань за якими здійснюється шляхом передачі об’єкта (частини об’єкта) житлового будівництва) 30. Примітки: ПАТ «Вiтамiни» не належить нi до яких об’єднань пiдприєств. ПАТ «Вiтамiни» у звiтному роцi послугами рейтингового агенства не користувалось. ПАТ «Вiтамiни» у звiтному роцi дивiдендiв не нараховувало та не виплачувало. ПАТ «Вiтамiни» облiгацiї у звiтному роцi не випускало. ПАТ «Вiтамiни» iншi цiннi папери у звiтному перiодi не випускало. ПАТ «Вiтаминi» похiднi цiннi папери у звiтному роцi не випускало. ПАТ «Вiтамiни» власнi акцiї протягом звiтного перiоду не викупало. ПАТ «Вiтамiни» не займається видами дiяльностi, що класифiкуються як переробна, видобувна промисловiсть або виробництво та розподiлення електроенергiї, газу та води за класифiкатором вiдiв економiчної дiяльностi. Борговим цiнним паперам ПАТ «Вiтамiни» у звiтному роцi не надавались гарантiї третiми особами. 3. Основні відомості про емітента 3.1. Ідентифікаційні реквізити, місцезнаходження емітента 3.1.1. Повне найменування Публiчне акцiонерне товариство «Вiтамiни» 3.1.2. Скорочене найменування (за наявності) ПАТ «Вiтамiни» 3.1.3. Організаційно-правова форма Публічне акціонерне товариство 3.1.4. Поштовий індекс 20300 3.1.5. Область, район Черкаська обл. 3.1.6. Населений пункт м. Умань 3.1.7. Вулиця, будинок вул. Ленiнської Iскри, 31 3.2. Інформація про державну реєстрацію емітента 3.2.1. Серія і номер свідоцтва АО 158653 3.2.2. Дата державної реєстрації 15.04.1994 3.2.3. Орган, що видав свідоцтво Виконавчий комiтет Уманської мiської ради 3.2.4. Зареєстрований статутний капітал (грн.) 10 992 055,75 3.2.5. Сплачений статутний капітал (грн.) 10 992 055,75 3.3. Банки, що обслуговують емітента 3.3.1. Найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у національній валюті ЧОД «Райффайзен Банк Аваль» м. Умань 3.3.2. МФО банку 354411 3.3.3. Поточний рахунок 2600513428 3.3.4. Найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у іноземній валюті ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» м. Київ 3.3.5. МФО банку 300335 3.3.6. Поточний рахунок 2600115877 3.4. Основні види діяльності 24.42.0 - Виробництво фармацевтичних препаратiв i матерiалiв 51.46.0 - Оптова торгiвля фармацевтичними товарами 3.5. Інформація про одержані ліцензії (дозволи) на окремі види діяльності Вид діяльності Номер ліцензії (дозволу) Дата видачі Державний орган, що видав Дата закінчення дії ліцензії (дозволу) 1 2 3 4 5 Виробництво фармацевтичних препаратiв АВ 598019 03.04.2012 Державна служба України з лiкарських засобiв безстрокова Опис Лiцензiя на виробництво лiкарських засобiв у формi: таблеток, теблеток вкритих оболонкою, капсул, драже, настойок, сиропiв, олiйних розчинiв, рiдин, порошкiв, екстрактiв (субстанцiй). Оптова торгiвля лiкарськими засобами АВ 579045 17.08.2011 Державна iнспекцiя з контролю якостi лiкарських засобiв МОЗ України безстрокова Опис Лiцензiя на оптову торгiвлю лiкарськими засобами. Придбання, зберiгання, перевезення, використання прекурсорiв АВ 592606 01.09.2011 Державний комiтет України з питань контролю за наркотиками 20.05.2016 Опис Лiцензiя на придбання, зберiгання, перевезення, використання прекурсорiв (списку 2 таблицi IV) «Перелiку наркотичних засобiв, психотропних речовин i прекурсорiв». 4. Інформація про засновників та/або учасників емітента та кількість і вартість акцій (розміру часток, паїв) Найменування юридичної особи засновника та/або учасника Код за ЄДРПОУ засновника та/або учасника Місцезнаходження Відсоток акцій (часток, паїв), які належать засновнику та/або учаснику (від загальної кількості) IФ «IК Фонд» 21881625 50005, Дніпропетровська обл., Криворiзький р-н, м. Кривий Рiг, вул. Постишева, 1 0,0003 ЗВФ «Iнфiко-Iнвест» АТ «Iнфiко» 24418632 18002, Черкаська обл., Черкаський р-н, м. Черкаси, вул. Б. Вишневецькго, 19 0,0003 Варкiдж лiмiтед 94683 1641, Кiпр, м. Нiкосiя, Кеннедi авеню, 70 ДФ, Папавасiлiу бiлдiнг 0,0004 Перший ЗВФ ВНIК «Укрiнвест» 20818524 79000, Львівська обл., Львiвський р-н, м. Львiв, вул. Коперника,15 0,0011 ТОВ «Три» 20810310 79000, Львівська обл., Львiвський р-н, м. Львiв, вул. Кримська, 26 А 0,0027 ДТ «Градотраст» 21597723 02230, Київська обл., м. Київ, вул. Демитрова, 1 0,0272 АТ «Софарма» 831902088 1220, Болгарiя, м. Софiя, район Надєжда, вул. Iлiєнско шосе, 16 99,5588 ПIДIФ «ЦIФ» ЗАТ КУА «Iнеко-Iнвест» 21599716 03150, Київська обл., м. Київ, вул. Червоноармiйська, 62 А 0,0198 «Оксланд Консалтiнг ЛТД» 460030 Британськi Вiргiнськi острови, м. Тортола, вул. Роуд Таун, а/с 146 0,0185 Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи Серія, номер, дата видачі та найменування органу, який видав паспорт Відсоток акцій (часток, паїв), які належать засновнику та/або учаснику (від загальної кількості) 17270 осiб 0,3709 Усього 100 5. Інформація про чисельність працівників та оплату їх праці Середньоспискова чисельнiсть штатних працiвникiв за звiтний рiк склала - 186 чол. (101,6% порiвняно з попереднiм роком); середня чисельнiсть зовнiшнiх сумiсникiв - 7 чол.; середня чисельнiсть працюючих за цивiльно-правовими договорами - 8 чол. З числа штатних працiвникiв на умовах неповної зайнятостi працювали - 5 чол. Рiчний фонд оплати працi усiх працiвникiв склав - 5425,1 тис. грн. (133,66% порiвняно з попереднiм роком), у тому числi ФОП штатних працiвникiв - 4895,2 тис. грн. (133,46% порiвняно з попереднiм роком). 6. Інформація про посадових осіб емітента 6.1. Інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента 6.1.1. Посада Генеральний директор 6.1.2. Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи Герасимчук Iгор Петрович 6.1.3. Паспортні дані СН 093268 30.05.1996 Жовтневим РУ ГУ МВС України у м. Києвi 6.1.4. Рік народження 1969 6.1.5. Освіта Освiта вища. 6.1.6. Стаж керівної роботи (років) 10 6.1.7. Найменування підприємства та попередня посада, яку займав Представництво АТ «Софарма» (Україна, Молдова) - голова представництва. 6.1.8. Опис Обрано на посаду генерального директора строком на 5 рокiв рiшенням Загальних зборiв акцiонерiв Товариства вiд 12 квiтня 2011р. (протокол №01/11) та засiданням Наглядової ради Товариства (протокол №40 вiд 12.04.2011 р.). Особа судимостей за посадовi та корисливi злочини не має. 6.1.1. Посада Дирекцiя 6.1.2. Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи Васiкович Лариса Юрiївна 6.1.3. Паспортні дані СО 396190 11.11.2001 Жовтневим РУ ГУ МВС України у м. Києвi 6.1.4. Рік народження 1972 6.1.5. Освіта Освiта вища. 6.1.6. Стаж керівної роботи (років) 13 6.1.7. Найменування підприємства та попередня посада, яку займав ПАТ Вiтамiни: фiнансовий директор. 6.1.8. Опис Обрано до складу дирекцiї строком на 5 рокiв рiшенням Загальних зборiв акцiонерiв Товариства вiд 12 квiтня 2011р. (протокол №01/11). Особа судимостей за посадовi та корисливi злочини не має. 6.1.1. Посада Дирекцiя 6.1.2. Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи Франчук Олександр Валентинович 6.1.3. Паспортні дані СО 347589 28.03.2000 Шевченкiвським РУ ГУ МВС України в м. Києвi. 6.1.4. Рік народження 1983 6.1.5. Освіта Освiта вища. 6.1.6. Стаж керівної роботи (років) 3 6.1.7. Найменування підприємства та попередня посада, яку займав ПАТ Вiтамiни: комерцiйний директор. 6.1.8. Опис Обрано до складу дирекцiї строком на 5 рокiв рiшенням Загальних зборiв акцiонерiв Товариства вiд 12 квiтня 2011р. (протокол №01/11). Особа судимостей за посадовi та корисливi злочини не має. 6.1.1. Посада Дирекцiя 6.1.2. Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи Парфенов Олег Олександрович 6.1.3. Паспортні дані СН 605871 13.11.1997 Радянським РУ ГУ МВС України в м. Києвi. 6.1.4. Рік народження 1937 6.1.5. Освіта Освiта вища 6.1.6. Стаж керівної роботи (років) 16 6.1.7. Найменування підприємства та попередня посада, яку займав ПАТ «Вiтамiни»: технiчний директор. 6.1.8. Опис Обрано до складу дирекцiї строком на 5 рокiв рiшенням Загальних зборiв акцiонерiв Товариства вiд 12 квiтня 2011р. (протокол №01/11). Особа судимостей за посадовi та корисливi злочини не має. 6.1.1. Посада Дирекцiя 6.1.2. Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи Трофiмчук Наталiя Вiторiвна 6.1.3. Паспортні дані СР 288984 20.10.1997 Рiвненським МВ УМВС України в Рiвненськiй обл. 6.1.4. Рік народження 1975 6.1.5. Освіта Освiта вища 6.1.6. Стаж керівної роботи (років) 5 6.1.7. Найменування підприємства та попередня посада, яку займав ПАТ Вiтамiни: замiсник генерального директора з виробництва. 6.1.8. Опис Обрано до складу дирекцiї строком на 5 рокiв рiшенням Загальних зборiв акцiонерiв Товариства вiд 12 квiтня 2011р. (протокол №01/11). Особа судимостей за посадовi та корисливi злочини не має. 6.1.1. Посада Головний бухгалтер 6.1.2. Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи Шкурацька Оксана Василiвна 6.1.3. Паспортні дані НЕ 357789 21.07.2004 Уманським МВ УМВС України у Черкаськiй обл. 6.1.4. Рік народження 1977 6.1.5. Освіта Освiта вища 6.1.6. Стаж керівної роботи (років) 3 6.1.7. Найменування підприємства та попередня посада, яку займав ТОВ «Сев Агро» - головний бухгалтер. 6.1.8. Опис Наказом геренального директора вiд 20.09.2010р. №49-П прийнята на посаду головного бухгалтера. Особа судимостей за посадовi та корисливi злочини не має. 6.1.1. Посада Голова Наглядової ради 6.1.2. Повне найменування юридичної особи Акціонерне Товариство «Софарма» 6.1.3. Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ юридичної особи 831902088 6.1.8. Опис Обрано до складу Наглядової ради за рiшенням чергових загальних зборiв акцiонерiв товариства 12.04.2011 року (протокол №01/11). АТ «Софарма» володiє пакетом акцiй у розмiрi 99,6 % статутного фонду Товариства. Повноважним представником акцiонера в Наглядовiй радi є Стойчев Володимир Михайлович. Призначений строком на три роки (протокол №40 засiдання Наглядової ради вiд 12.04.2011 р.). Особа судимостей за посадовi та корисливi злочини не має. 6.1.1. Посада Член Наглядової ради 6.1.2. Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи Колосок Марина Валентинiвна 6.1.3. Паспортні дані СО 106537 11.03.1999 Ватутiнським РУ ГУ МВС України у м. Києвi 6.1.4. Рік народження 1974 6.1.5. Освіта Освiта вища 6.1.6. Стаж керівної роботи (років) 10 6.1.7. Найменування підприємства та попередня посада, яку займав Фiнансовий менеджер представництва АТ «Софарма» в Українi. 6.1.8. Опис Обрано до складу Наглядової ради Товариства строком на три роки за рiшенням чергових загальних зборiв акцiонерiв 12.04.2011 р. (протокол №01/11). Особа судимостей за посадовi та корисливi злочини не має. 6.1.1. Посада Член Наглядової ради 6.1.2. Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи Нiжерадзе Тетяна Iгорiвна 6.1.3. Паспортні дані СО 292419 13.06.2000 Старокиївським РУГУ МВС України у м. Києвi 6.1.4. Рік народження 1960 6.1.5. Освіта Освiта вища. За квалiфiкацiєю бiолог-генетик. 6.1.6. Стаж керівної роботи (років) 6 6.1.7. Найменування підприємства та попередня посада, яку займав Керiвник вiддiлу реєстрацiї лiкарських засобiв представництва АТ «Софарма» в Українi, ранiше - менеджер з реєстрацiї лiкарських препаратiв представництва «Новартiс Консьюмер Хелс СА» (Швейцарiя) в Українi. 6.1.8. Опис Обрано до складу Наглядової ради Товариства строком на три роки за рiшенням чергових загальних зборiв акцiонерiв 12.04.2011 р. (протокол №01/11). Особа судимостей за посадовi та корисливi злочини не має. 6.1.1. Посада Голова Ревiзiйної комiсiї 6.1.2. Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи Дудiк Олена Сергiївна 6.1.3. Паспортні дані ВМ 768556 10.07.1999 Богунським РВУМВС України в Житомирськiй обл. 6.1.4. Рік народження 1975 6.1.5. Освіта Освiта вища. 6.1.6. Стаж керівної роботи (років) 7 6.1.7. Найменування підприємства та попередня посада, яку займав ПАТ «Вiтамiни»: начальник вiддiлу матерiально-технiчного постачання. 6.1.8. Опис Обрано до складу Ревiзiйної комiсiї Товариства строком на 5 рокiв за рiшенням чергових загальних зборiв акцiонерiв 12.04.2011 р. (протокол №01/11). Головою Ревiзiйної комiсiї обрано на засiданнi Ревiзiйної комiсiї вiд 12.04.2011 р. (протокол №2). Особа судимостей за посадовi та корисливi злочини не має. 6.2. Інформація про володіння посадовими особами емітента акціями емітента Посада Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав) або ідентифікаційний код за ЄДРПОУ юридичної особи Дата внесення до реєстру Кількість акцій (штук) Від загальної кількості акцій (у відсотках) Кількість за видами акцій Прості іменні Прості на пред’явника Привілейо-вані іменні Привілейо-вані на пред’явника Генеральний директор Герасимчук Iгор Петрович СН 093268 30.05.1996 Жовтневим РУ ГУ МВС України у м. Києвi 12.03.2009 2 0,00000091 2 0 0 0 Головний бухгалтер Шкурацька Оксана Василiвна НЕ 357789 21.07.2004 Уманським МВ УМВС України у Черкаськiй обл. 0 0 0 0 0 0 Голова Наглядової ради АТ «Софарма» 831902088 18.01.2008 218 871 065 99,5587495 218 871 065 0 0 0 Член Наглядової ради Колосок Марина Валентинiвна СО 106537 11.03.1999 Ватутiнським РУ ГУ МВС України у м. Києвi 0 0 0 0 0 0 Член Наглядової ради Нiжерадзе Тетяна Iгорiвна СО 292419 13.06.2000 Старокиївським РУГУ МВС України у м. Києвi 20.02.2008 10 0,0000045 10 0 0 0 Голова Ревiзiйної комiсiї Дудiк Олена Сергiївна ВМ 768556 10.07.1999 Богунським РВ УМВС України в Житомирськiй обл. 0 0 0 0 0 0 Дирекцiя Васiкович Лариса Юрiївна СО 396190 11.11.2001 Жовтневим РУ ГУ МВС України у м. Києвi 18.02.2011 210 655 0,09582 210 655 0 0 0 Дирекцiя Франчук Олександр Валентинович СО 347589 28.03.2000 Шевченкiвським РУ ГУ МВС України в м. Києвi. 0 0 0 0 0 0 Дирекцiя Парфенов Олег Олександрович СН 605871 13.11.1997 Радянським РУ ГУ МВС України в м. Києвi. 0 0 0 0 0 0 Дирекцiя Трофiмчук Наталiя Вiторiвна СР 288984 20.10.1997 Рiвненським МВ УМВС України в Рiвненськiй обл. 0 0 0 0 0 0 Усього 219 081 732 99,65457491 219 081 732 0 0 0 7. Інформація про осіб, що володіють 10 відсотками та більше акцій емітента Найменування юридичної особи Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ Місцезнаходження Дата внесення до реєстру Кількість акцій (штук) Від загальної кількості акцій (у відсотках) Кількість за видами акцій Прості іменні Прості на пред’явника Привіле-йовані іменні Привіле-йовані на пред’яв-ника АТ «Софарма» 831902088 1220, Болгарiя, м. Софiя, район Надєжда, Iлiєнско шосе, 16 18.01.2008 218 871 065 99,5587495 218 871 065 0 0 0 Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи Серія, номер, дата видачі паспорта, найменування органу, який видав паспорт Дата внесення до реєстру Кількість акцій (штук) Від загальної кількості акцій (у відсотках) Кількість за видами акцій Прості іменні Прості на пред’явника Привіле-йовані іменні Привіле-йовані на пред’яв-ника Усього 218 871 065 99,5587495 218 871 065 0 0 0 8. Інформація про загальні збори акціонерів Вид загальних зборів чергові позачергові X Дата проведення 12.04.2011 Кворум зборів 99,567 Опис На зборах розглядялись питання: 1. Обрання голови та секретаря зборiв. 2. Обрання лiчильної комiсiї. 3. Затвердження регламенту та порядку проведення загальних зборiв акцiонерiв. 4. Звiт про результати фiнансово-господарської дiяльностi у 2010 роцi. Затвердження звiту. 5. Звiт наглядової ради за 2010р. Затвердження звiту. 6. Звiт Ревiзiйної комiсiї за 2010р. Затвердження звiту i висновкiв Ревiзiйної комiсiї та балансу Товариства. 7. Затвердження рiчних результатiв дiяльностi Товариства. Визначення основних напрямкiв дiяльностi на 2011р. 8. Затвердження порядку покриття збиткiв за 2010р. 9. Визначення депозитарiю, який буде обслуговувати випуск акцiй, що дематерiалiзується та укладання договору про обслуговування емiсiї цiнних паперiв. 10. Визначення зберiгача, у якого Товариство буде вiдкривати рахунки в цiнних паперах власникам акцiй випуску, що дематерiалiзується та укладання договору про вiдкриття рахункiв у цiнних паперах. 11. Визначення дати припинення ведення реєстру. 12. Визначення дати припинення операцiй. 13. Визначення порядку вилучення акцiй. 14. Визначення способу персонального повiдомлення акцiонерiв та номiнальних утримувачiв про дематерiалiзацiю акцiй. 15. Визначення порядку вилучення сертифiкатiв акцiй. 16. Затвердження протоколу рiшення про дематерiалiзацiю. 17. Прийняття рiшення про розiрвання ( припинення дiї ) договору в односторонньому порядку, на ведення реєстру з реєстратором ТОВ «Екоiнвест». 18. Прийняття рiшення про визначення типу Товариства у зв’язку з приведенням його дiяльностi у вiдповiднiсть до вимог Закону України «Про акцiонернi товариства». 19. Прийняття рiшення про змiну найменування Вiдкритого акцiонерного товариства «Вiтамiни» на Публiчне акцiонерне товариство «Вiтамiни». 20. Викладення Статуту Товариства у новiй редакцiї у зв’язку з його приведенням у вiдповiднiсть до вимог Закону України «Про акцiонернi товариства». 21. Про затвердження нової редакцiї внутрiшнiх положень Товариства: «Про Загальнi збори акцiонерiв», «Про Наглядову Раду», «Про Ревiзiйну комiсiю», «Про Виконавчий орган товариства», «Про порядок придбання та вiдчуження акцiй товариства». 22. Прийняття рiшення про припинення повноважень членiв наглядової ради, визначення кiлькiсного складу наглядової ради та обрання членiв наглядової ради у зв’язку з приведенням дiяльностi Товариства у вiдповiднiсть до вимог Закону України «Про акцiонернi товариства». Затвердження умов цивiльно-правових договорiв з членами наглядової ради, встановлення розмiру винагороди, обрання особи, яка уповноважується на пiдписання цивiльно-правових договорiв з членами наглядової ради. 23. Вiдкликання та обрання Виконавчого органу товариства у зв’язку з приведенням дiяльностi Товариства у вiдповiднiсть до вимог Закону України «Про акцiонернi товариства». 24. Вiдкликання та обрання ревiзiйної комiсiї у зв’язку з приведенням дiяльностi Товариства у вiдповiднiсть до вимог Закону України «Про акцiонернi товариства». 10. Інформація про осіб, послугами яких користується емітент Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім’я та по батькові фізичної особи ПрАТ «Всеукраїнський депозитарiй цiнних паперiв» Організаційно-правова форма Приватне акціонерне товариство Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ 35917889 Місцезнаходження 04107, Київська обл., м. Київ, вул. Тропiнiна, 7 Г Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності АВ 470611 Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ Державна комiсiя з цiнних паперiв та фондового ринку Дата видачі ліцензії або іншого документа 27.05.2009 Міжміський код та телефон (044) 5854240 Факс (044) 5854241 Вид діяльності Депозитарна дiяльнiсть депозитарiю цiнних паперiв Опис Надає Емiтенту послуги щодо обслуговування випуску цiнних паперiв Емiтента, прийому на зберiгання глобального сертифiката випуску облiгацiй Емiтента, вiдкриття та ведення рахунку Емiтента у цiнних паперах. Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім’я та по батькові фізичної особи ТОВ «Аудиторська фiрма «Жермiналь» Організаційно-правова форма Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ 31486132 Місцезнаходження 04212, Київська обл., м. Київ, вул. Тимошенка, 2 Ж Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності 4540 Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ Аудиторська палата України Дата видачі ліцензії або іншого документа 23.02.2001 Міжміський код та телефон (044) 2274321 Факс (044) 2274321 Вид діяльності Аудиторська дiяльнiсть Опис Надає послуги зовнiшнього аудитора. Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім’я та по батькові фізичної особи ТОВ «Укрекобудiнвест» Організаційно-правова форма Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ 34355660 Місцезнаходження 04116, Київська обл., м. Київ, вул. Старокиївська, 10 Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності АВ 534200 Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ Державна комiсiя з цiнних паперiв та фондового ринку Дата видачі ліцензії або іншого документа 15.07.2010 Міжміський код та телефон (044) 4869137 Факс (044) 3792923 Вид діяльності Провадження професiйної дiяльностi на фондовому ринку - депозитарної дiяльностi, а саме зберiгача цiнних паперiв Опис Надає Емiтенту послуги з вiдкриття рахункiв в цiнних паперах власникам iменних цiнних паперiв (акцiй) Емiтента. Приймає участь в органiзацiї та проведеннi загальних зборiв акцiонерiв Емiтента. Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім’я та по батькові фізичної особи ПАТ «Нацiональний депозитарiй України» Організаційно-правова форма Публічне акціонерне товариство Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ 30370711 Місцезнаходження 01001, Київська обл., м. Київ, вул. Б. Грiнченка, 3 Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності АВ 581322 Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ Державна комiсiя з цiнних паперiв та фондового ринку Дата видачі ліцензії або іншого документа 19.09.2006 Міжміський код та телефон (044) 2796540 Факс (044) 2791322 Вид діяльності Депозитарна дiяльнiсть депозитарiю цiнних паперiв Опис Надає Емiтенту послуги щодо обслуговування випуску цiнних паперiв Емiтента, прийому на зберiгання глобального сертифiката випуску облiгацiй Емiтента, вiдкриття та ведення рахунку Емiтента у цiнних паперах. 11. Відомості про цінні папери емітента 11.1. Інформація про випуски акцій Дата реєстрації випуску Номер свідоцтва про реєстрацію випуску Найменування органу, що зареєстрував випуск Міжнародний ідентифікаційний номер Тип цінного папера Форма існування та форма випуску Номінальна вартість (грн.) Кількість акцій (штук) Загальна номінальна вартість (грн.) Частка у статутному капіталі (у відсотках) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 24.05.2011 270/1/11 Державна комiсiя з цiнних паперiв та фондового ринку UA4000120638 Іменні прості Бездокумен-тарна Іменні 0,05 219 841 115 10 992 055,75 100 Опис Акцiї розповсюджено шляхом вiдкритої пiдписки. Емiтент не володiє iнформацiєю щодо ринкової вартостi акцiй на бiржах, позабiржових торгiвельних системах та позабiржовому ринку України чи iнших країн. Емiтент не здiйснював заходiв щодо лiстингу (делiстингу) власних акцiй. Додаткової емiсiї акцiй на протязi звiтного перiоду не здiйснювалось. 11.5. Інформація щодо виданих сертифікатів цінних паперів Загальна кількість замовлених бланків сертифікатів цінних паперів (штук) 17 300 у тому числі: - сертифікатів акцій 17 300 - сертифікатів облігацій 0 - сертифікатів інших цінних паперів (окремо щодо кожного виду цінних паперів) - Інше 0 Загальна кількість виданих власникам сертифікатів цінних паперів (штук) 1 116 у тому числі: - сертифікатів акцій 1 116 - сертифікатів облігацій 0 - сертифікатів інших цінних паперів (окремо щодо кожного виду цінних паперів) - Інше 0 Кількість виданих власникам сертифікатів цінних паперів (штук) у звітному періоді 24 у тому числі: - сертифікатів акцій 24 - сертифікатів облігацій 0 - сертифікатів інших цінних паперів (окремо щодо кожного виду цінних паперів) - Інше 0 12. Опис бізнесу Важливі події розвитку (в тому числі злиття, поділ, приєднання, перетворення, виділ) Вiдкрите акцiонерне товариство «Вiтамiни» виникло в 1994 роцi у результатi процесу корпоратизацiї шляхом перетворення державного пiдприємства «Уманський вiтамiнний завод» виробничого об’єднання «Вiтамiни» у вiдкрите акцiонерне товариство вiдповiдно до Указу Президента України «Про корпоратизацiю». Вiтамiнний завод виник на базi першого в Радянському Союзi заводу з виробництва гуттаперчi «СГ-Р» i був перейменований пiзнiше в «Расткаучук». Наказом Мiнiстра харчової промисловостi СРСР вiд 16 лютого 1953 року завод було передано управлiнню мiнiстерства «Головвiтамiнпрому». Ця дата вважається датою заснування пiдприємства. Колектив майбутнiх вiтамiнникiв налiчував 67 чоловiк. Основним Їх завданням на той час було освоєння технологiї таблетування вiтамiну С. У липнi 1953 року було випущено першi тони вiтамiну С з глюкозою (0,025 г). Перший рiк ознаменувався випуском 50 тн таблеток, якi були направлено споживачам України, РСФРР, Грузiї, Естонiї, Узбекистану. Обсяги виробництва швидко нарощувалися i у 1954 роцi досягли 143 тн. на рiк. У 1955 роцi колектив заводу вирiшив проблему промислового випуску нiкотинової кислоти (вiтамiну РР). До 1960 року завод випускав ще i вiтамiн С для вiтамiнiзацiї харчiв. Частина цiєї продукцiї експортувалася в НДР, Угорщину, В’єтнам . У 1961 роцi на Уманському вiтамiнному заводi вперше в СРСР у промислових умовах було отримано нiкотинамiд У 1963 роцi на заводi впроваджено виробництво рацемiчного ментолу. До кiнця року вироблено 83 кг рiдкого ментолу, а до 1965 року обсяги зросли у 6 разiв. Досягненням Уманських вiтамiнникiв є також освоєння в 1964 роцi вперше в СРСР у промислових умовах пантотената кальцiю (вiтамiну Вз) для потреб тваринництва. У 1968 роцi виготовлено першi партiї оптично активного (медичного) пантотената кальцiю, який до цього вироблявся тiльки в Японiї та США. З 1972 року розпочався випуск полiвiтамiнних препаратiв у формi таблеток та драже. Виробничий асортимент у той час налiчував 17 найменувань лiкарських засобiв. У 2011 роцi на виконання вимог Закуону України «Про акцiонернi товариства» Загальними зборами акцiонерiв було прийнято рiшеення визначити тип акцiонерного товариства як Публiчне акцiонерне товариство та змiнити найменування вiдкритого акцiонерного товариства «Вiтамiни» на Публiчне акцiонерне товариство «Вiтамiни». Зараз головний напрямок дiяльностi пiдприємства - виробництво готових лiкарських засобiв. Організаційна структура емітента, дочірні підприємства, філії, представництва та інші відокремлені структурні підрозділи із зазначенням найменування та місцезнаходження, ролі та перспектив розвитку, зміни в організаційній структурі відповідно до попереднього звітного періоду Пiдприємство є самостiйним господарюючим суб’єктом без дочiрнiх пiдприємств, фiлiй та вiдокремлених пiдроздiлiв. До структури пiдприємства входять: два цехи основного виробництва, допомiжний цех з виробництва технологiчної пари (власна котельня); ремонтно-механiчна дiльниця; електрична дiльниця; транспортна дiльниця; склади сировини та матерiалiв; вiддiл контролю якостi в складi якого знаходиться мiкробiологiчна лабораторiя; вiддiл охорони навколишнього середовища; санiтарна лабораторiя; вiддiли та служби заводоуправлiння. Будь-які пропозиції щодо реорганізації з боку третіх осіб, що мали місце протягом звітного періоду, умови та результати цих пропозицій Протягом звiтного перiоду до Товариства з боку третiх осiб не надходили пропозицiї щодо реорганiзацiї. Опис обраної облікової політики (метод нарахування амортизації, метод оцінки вартості запасів, метод обліку та оцінки вартості фінансових інвестицій тощо) У ПАТ «Вiтамiни» затверджено Наказ «Про органiзацiю бухгалтерського облiку та облiкову полiтику ПАТ «Вiтамiни», який визначає принципи, методи i процедури, що використовуються пiдприємством для складання та подання фiнансової звiтностi. За звiтний перiод пiдприємство дотримувалося незмiнної облiкової полiтики з використанням постiйних принципiв, методiв i процедур складання та подання фiнансової звiтностi. Вiдповiдно до п. 26 Положення (стандарту) бухгалтерського облiку 7 «Основнi засоби» в бухгалтерському облiку для нарахування амортизацiї основних засобiв ПАТ «Вiтамiни» застосовує прямолiнiйний метод. Амортизацiя нематерiальних активiв нараховується iз застосуванням прямолiнiйного методу. Порядок визнання та первiсної оцiнки запасiв вiдповiдає вимогам п.5-15 Положення (стандарту) бухгалтерського облiку 9 «Запаси». Вибуття запасiв у виробництвi здiйснюється за методом FIFO (прiоритетне вибуття запасiв, що поступили першими). Запаси оцiнювалися на дату балансу у вiдповiдностi з п.24-28 П(С)БО 9 «Запаси» за первiсною вартiстю. Визначення первiсної вартостi та подальша оцiнка фiнансових iнвестицiй здiйснювалися у вiдповiдностi до П(С)БО №12 «Фiнансовi iнвестицiї”. Текст аудиторського висновку ЗВIТ НЕЗАЛЕЖНИХ АУДИТОРIВ ЩОДО ФIНАНСОВОЇ ЗВIТНОСТI ПУБЛIЧНОГО АКЦIОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «ВIТАМIНИ» НА 31.12.2011 р. 1. Незалежна аудиторська перевiрка проведена на предмет пiдтвердження достовiрностi, повноти та вiдповiдностi Нацiональним стандартам (положенням) бухгалтерського облiку України статей Балансу, Звiту про фiнансовi результати, Звiту про рух грошових коштiв, Звiту про власний капiтал, Примiток до рiчної фiнансової звiтностi, що додаються, Публiчного акцiонерного товариства «ВIТАМIНИ» (далi по тексту - Товариство або ПАТ «ВIТАМIНИ») за 2011 рiк станом на 31.12.11 року. 2. Аудит розпочатий 19.03.2012 р. та закiнчений 23.04.2012 р. 3. Аудиторська перевiрка проводилась Товариством з обмеженою вiдповiдальнiстю «Аудиторська фiрма «Жермiналь» (код ЄДРПОУ 31486132, свiдоцтво про державну реєстрацiю серiї А00 № 595419, видане Оболонською районною у м. Києвi Державнiй адмiнiстрацiї 05.06.2001 р., номер запису 1 069 105 0001 000302), що здiйснює аудиторську дiяльнiсть на пiдставi Свiдоцтва про внесення до Реєстру суб’єктiв аудиторської дiяльностi № 2652, виданого згiдно з рiшенням Аудиторської палати України вiд 22.06.01 р. за № 102, дiя якого подовжена до 26.05.16 р. рiшенням Аудиторської палати України № 231/3 вiд 26.05.11 р. (додається), Свiдоцтва Державної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку про включення в реєстр аудиторських фiрм, реєстрацiйний № 1585 серiї АБ № 001486, дата видачi 30.08.11 р. (додається); мiсцезнаходження: м. Київ, вул. Тимошенка, 2 «Ж», контактнi телефони/факси: 248-16-77, e-mail:AUDIT-T@i.ua, а саме: незалежним аудитором Лiщенко Тетяною Вiкторiвною (сертифiкат аудитора № 004540, виданий згiдно з рiшенням Аудиторської палати України № 99 вiд 23.02.01 р., дiя якого подовжена до 23.02.15 р. рiшенням Аудиторської палати України № 210/4 вiд 28.01.10 р., що додається) на пiдставi: Закону України «Про акцiонернi товариства» вiд 17 вересня 2008 року № 514-VI, iз змiнами та доповненнями; Закону України «Про цiннi папери i фондовий ринок» вiд 23 лютого 2006 року № 3480-IV, iз змiнами та доповненнями; Закону України «Про державне регулювання ринку цiнних паперiв в Українi» вiд 30 жовтня 1996 року № 448/96-ВР, iз змiнами та доповненнями; Закону України «Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi» вiд 16.07.99 р. № 996-ХIV, iз змiнами та доповненнями; Iнструкцiї по застосуванню плану рахункiв бухгалтерського облiку активiв, капiталу, зобов’язань i господарських операцiй пiдприємств та органiзацiй, затвердженої Наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 30.11.99 р. № 291, iз змiнами та доповненнями; Нацiональних положень (стандартiв) бухгалтерського облiку; Закону України «Про аудиторську дiяльнiсть» № 3125-ХII вiд 22 квiтня 1993 року, зi змiнами та доповненнями; Мiжнародних стандартiв контролю якостi, аудиту, огляду, iншого надання впевненостi та супутнiх послуг, видання 2010 року, прийнятих в якостi Нацiональних стандартiв аудиту вiдповiдно до Рiшення Аудиторської Палати України № 229/7 вiд 31 березня 2011 року; Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв, затвердженого рiшенням Державної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку № 1591 вiд 19.12.06 р. в редакцiї рiшення Державної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку № 1482 вiд 20.10.11 р.; Вимог до аудиторського висновку при розкриттi iнформацiї емiтентами цiнних паперiв (крiм емiтентiв облiгацiй мiсцевої позики), затверджених рiшенням Державної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку України № 1360 вiд 29.09.11 р.; Iнших законодавчих та нормативних актiв України; Договору № 01-01/03 вiд 01.03.2010 р. 4. ОСНОВНI ВIДОМОСТI ПРО ТОВАРИСТВО Повна назва Публiчне акцiонерне товариство «ВIТАМIНИ» Код ЄДПРОУ 00480968 Виписка з ЄДРПОУ юридичних та фiзичних осiб-пiдприємцiв Серiя ААБ № 718932 вiд 15.07.2011 р. Дата та номер запису: 15.04.1994 р. 1 025 120 0000 000054 Орган, що видав випивку Виконавчий комiтет Уманської мiської ради Черкаської областi Мiсцезнаходження 20300, Черкаська обл., м. Умань, вул. Ленiнської iскри, 31 Банкiвськi рахунки 1. № 2600115877 в АТ «Райффайзен Банк Аваль», м. Київ, МФО 300335 - в UAN, EUR, USD, RUB 2. № 2600513428 в Черкаськiй обл.. дир. АТ «Райффайзен Банк Аваль», м. Умань, МФО 354411 - в укр. грн. 3. № 2600412672 в Черкаськiй обл.. дир. АТ «Райффайзен Банк Аваль», м. Умань, МФО 354411 - в укр. грн. 4. № 260093018966 в АТ «Банк «Нацiональнi iнвестицiї”, м. Київ, МФО 300498 - в UAN, EUR, USD, RUB 5. № 26004009100062 в ПАТ «Пiреус Банк МКБ», м. Київ, МФО 380151 - в UAN, EUR, USD, RUB Види дiяльностi згiдно Довiдки Управлiння статистики в Уманському районi серiї АБ № 342482 вiд 19.07.2011 24.42.0 Виробництво фармацевтичних препаратiв 52.31.0 Роздрiбна торгiвля фармацевтичними товарами 52.11.0 Роздрiбна торгiвля в неспецiалiзованих магазинах з перевагою продовольчого асортименту 51. 90. 0 Iншi види оптової торгiвлi 51.46.0 Оптова торгiвля фармацевтичними препаратами 51. 19. 0 Посередництво в торгiвлi товарами широкого асортименту Лiцензiї: -Лiцензiя Державної iнспекцiї з контролю якостi лiкарських засобiв Мiнiстерства охорони здоров’я серiї АВ № 579045 вiд 02.08.2011р. на оптову торгiвлю лiкарськими засобами, строк дiї: з 02.08.2011; -Лiцензiя Державної iнспекцiї з контролю якостi лiкарських засобiв Мiнiстерства охорони здоров’я серiї АВ № 578986 вiд 02.08.2011р. на виробництво лiкарських засобiв, строк дiї: з 02.08.2011- 18.04.2012; -Лiцензiя Державного комiтету України з питань контролю за наркотиками серiї АВ № 592606 вiд 28.07.2011р. на придбання, зберiгання, перевезення, використання прекурсорiв, строк дiї: 28.07.2011- 20.05.2016 Кiлькiсть акцiонерiв 17 279 ПАТ «ВIТАМIНИ» перейменоване з ВАТ «ВIТАМIНИ» у вiдповiдностi до вимог чинного законодавства (протокол № 01/11 вiд 12 квiтня 2011 р. чергових загальних зборiв акцiонерiв та наказ Товариства №_49_од вiд 15.07.2011р.). ВАТ «ВIТАМIНИ» було засноване вiдповiдно до рiшення Державного комiтету з медичної та мiкробiологiчної промисловостi вiд 31.03.1994 року № 27 шляхом перетворення державного пiдприємства Уманського вiтамiнного заводу виробничого об’єднання «Вiтамiни» у ПУБЛIЧНЕ акцiонерне товариство вiдповiдно до Указу Президента України «Про корпоратизацiю пiдприємств» вiд 15.06.1993 р. Засновником Товариства був Державний комiтет з медичної та мiкробiологiчної промисловостi. ПАТ «ВIТАМIНИ» є юридичною особою, має самостiйний баланс, круглу печатку та штамп, а також iншi атрибути юридичної особи вiдповiдно до законодавства. Згiдно наданих документiв в Статутному капiталi Товариства частки державного майно не має. Вiдповiдальнi за фiнансово-господарську дiяльнiсть: Генеральний директор - Герасимчук Iгор Петрович - переобраний та призначений на посаду генерального директора рiшенням Загальних зборiв акцiонерiв (протокол № 01/11 вiд 12.04.2011 р.) та рiшенням Наглядової ради (протокол № 40 вiд 12.04 11 р.) - з 12.04.2011 р., по теперiшнi час. Фiнансовий директор - Васiкович Лариса Юрiївна - переобрана та призначена на посаду рiшенням Загальних зборiв акцiонерiв (протокол № 01/11 вiд 12.04.2011 р.) - з 12.04.2011р. по теперiшнiй час. Головний бухгалтер: -Шкурацька Оксана Василiвна - призначена на посаду головного бухгалтера наказом вiд 20.09.10 р. № 49 п з 20.09.2010 р., звiльнена з посади згiдно наказу вiд 07 лютого 2012 р. № 26п з 07.02.12 р.; -Станднiцький Олег Анатолiйович - призначений на посаду в.о. головного бухгалтера наказом вiд 08 лютого 2012 р. № 27п з 08.02.12 р. Вiдповiдальнiсть керiвництва за фiнансову звiтнiсть 5. Керiвництво Товариства несе вiдповiдальнiсть за пiдготовку та достовiрне подання фiнансової та спецiальної звiтностi вiдповiдно до Нацiональних положень (стандартiв) бухгалтерського облiку в Українi, що дiяли станом на звiтну дату, та прийнятої облiкової полiтики в межах обсягу iнформацiї, що має подаватись до Нацiональнiй комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку. Вiдповiдальнiсть керiвництва передбачає: розробку, запровадження й ефективне функцiонування системи внутрiшнього контролю, що впливає на пiдготовку i достовiрне подання фiнансової звiтностi, яка не мiстить суттєвих викривлень внаслiдок помилок або шахрайства, вибiр та застосування належної облiкової полiтики; здiйснення бухгалтерських оцiнок, що за iснуючих обставин є об?рунтованими. Вiдповiдальнiсть аудитора 6. Аудитор вiдповiдає за висловлення думки щодо цiєї фiнансової звiтностi на основi проведеного аудиту вiдповiдно до вимог Закону України «Про аудиторську дiяльнiсть» та Мiжнародних стандартiв контролю якостi, аудиту, огляду, iншого надання впевненостi та супутнiх послуг, видання 2010 року, прийнятих в якостi Нацiональних стандартiв аудиту вiдповiдно до Рiшення Аудиторської Палати України № 229/7 вiд 31 березня 2011 року. Цi стандарти вимагають, щоб аудитор дотримувався етичних принципiв та планував i проводив аудит таким чином, щоб забезпечити достатню впевненiсть у тому, що фiнансова звiтнiсть не мiстить суттєвих перекручень. Обсяг та процедури аудиторської перевiрки 7. Аудит передбачає проведення процедур з метою отримання аудиторських доказiв щодо сум та пояснень у фiнансовiй звiтностi. Обранi процедури залежать вiд професiйного судження аудитора, в тому числi вiд оцiнки ризику суттєвого викривлення фiнансової звiтностi внаслiдок помилок або шахрайства. При оцiнцi ризику аудитор розглядає систему внутрiшнього контролю, що впливає на пiдготовку i достовiрне подання Товариством фiнансової звiтностi, з метою розробки аудиторських процедур, доцiльних та iснуючих обставин, а не з метою надання висновку щодо ефективностi системи внутрiшнього контролю Товариства. Аудит також включає оцiнку застосовуваних принципiв бухгалтерського облiку й iстотних попереднiх оцiнок, виконаних управлiнським персоналом, а також оцiнку загального подання фiнансових звiтiв. Обсяг аудиторської перевiрки не був обмежений. Аудит проведений вiдповiдно до вимог Закону України «Про аудиторську дiяльнiсть» i Мiжнародних стандартiв контролю якостi, аудиту, огляду, iншого надання впевненостi та супутнiх послуг, видання 2010 року, прийнятих в якостi Нацiональних стандартiв аудиту вiдповiдно до Рiшення Аудиторської Палати України № 229/7 вiд 31 березня 2011 року. Аудит включає перевiрку шляхом тестування доказiв, якi пiдтверджують суми й розкриття iнформацiї у фiнансових звiтах. Аудит також включає оцiнку застосовуваних принципiв бухгалтерського облiку й iстотних попереднiх оцiнок, виконаних управлiнським персоналом, а також оцiнку загального подання фiнансових звiтiв. Аудит фiнансової звiтностi Товариства за перiод 01.01.2011 р. - 31.12.2011 р. проведений вибiрковим порядком, тобто до уваги приймались лише суттєвi викривлення (помилки). При визначення рiвня суттєвостi використовувався наступний метод розрахунку: Можливi значення базового показника, Рiвень (межа, границя) суттєвостi, Межа суттєвої помилки, в тис. грн. у % в тис. грн. 0 - 25 2 0 - 0,5 25 - 50 1,67 0,42 - 0,84 50 - 100 1,37 0,68 - 1,37 100 - 500 1,07 1,07 - 5,35 500 - 2 000 0,77 3,85 - 15,4 2 000 - 5 000 0,27 5,4 - 13,5 5 000 - 10 000 0,17 8,5 - 17 10 000 - 100 000 0,05 5 - 50 Як основа для розрахунку рiвня суттєвостi, брався показник фiнансової звiтностi - статутний капiтал Товариства станом на 31.12.11 р. Отже, станом на 31.12.11 р. статутний капiтал Товариства становив 10 992 тис. грн., вiдповiдно - рiвень (межа, границя) суттєвостi визначена на рiвнi 5,5 тис. грн. Це означає, що всi можливi випадки допустимих помилок в сумi 5,5 тис. грн. i вище розглядались як суттєвi. 8. Перелiк перевiрених фiнансових звiтiв Товариства: баланс (форма № 1) станом на 31 грудня 2011 року; звiт про фiнансовi результати (форма № 2) за 2011 рiк; звiт про рух грошових коштiв (форма № 3) за 2011 рiк; звiт про власний капiтал (форма № 4) за 2011 рiк; примiтки до рiчної фiнансової звiтностi (форма № 5) за 2011 рiк. Концептуальна основа фiнансової звiтностi 9. Концептуальною основою при складаннi фiнансових звiтiв Товариства є Закон України «Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi» вiд 16.07.99 р. № 996-ХIV iз змiнами та доповненнями (надалi - Закон № 996) та Iнструкцiя по застосуванню плану рахункiв бухгалтерського облiку активiв, капiталу, зобов’язань i господарських операцiй пiдприємств та органiзацiй, затвердженої Наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 30.11.99 р. № 291 iз змiнами та доповненнями (надалi - Iнструкцiя № 291), а також вiдповiднi Положення (стандарти) бухгалтерського облiку та iншi нормативнi документи. Бухгалтерська звiтнiсть складена у вiдповiдностi з Порядком подання фiнансової звiтностi, затвердженим постановою Кабiнету Мiнiстрiв України № 419 вiд 28.02.2000 р., Положень (стандартiв) бухгалтерського облiку 1 «Загальнi вимоги до фiнансової звiтностi», 2 «Баланс», 3 «Звiт про фiнансовi результати», 4 «Звiт про рух грошових коштiв», 5 «Звiт про власний капiтал». Вiдповiдно Закону України «Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi» № 996-XIV вiд 16.07.99 р. пiдприємство самостiйно визначає облiкову полiтику. Iнформацiйною базою для ознайомлення зi змiстом облiкової полiтики Товариства є Наказ про органiзацiю бухгалтерського облiку та облiкову полiтику № 04/01 вiд 04.01.2011р. Протягом 2011 року облiкова полiтика Товариства не змiнювалась. Облiкова полiтика на ПАТ «ВIТАМIНИ» в цiлому вiдповiдає Закону України «Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi» вiд 16.07.99 р. № 996-ХIV, Положенням (стандартам) бухгалтерського облiку. 10. Iнформацiя, що мiститься у цьому звiтi, базується на даних бухгалтерського облiку, звiтностi та документах ПАТ «ВIТАМIНИ», що були наданi до перевiрки керiвниками та працiвниками Товариства, яка вважається надiйною достовiрною. Бухгалтерський облiк Товариства в цiлому вiдповiдає вимогам вищезазначених нормативних актiв. Всi активи i пасиви Товариства облiкованi i вiдображенi у фiнансовiй звiтностi. Статтi балансу вiдповiдають плану рахункiв бухгалтерського облiку та даним синтетичного облiку. За 2011 рiк данi синтетичного облiку вiдповiдають даним звiтних форм. Аудитор вважає, що отриманi аудиторськi докази є незалежними та достатнiми i надають пiдстави для надання аудиторського висновку. 11. ВИСЛОВЛЕННЯ ПРОФЕСIЙНОЇ ДУМКИ «Концептуальна основа при складаннi фiнансових звiтiв Товариства - Закон України «Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi» вiд 16.07.1999 р. № 996-ХIV iз змiнами та доповненнями та Iнструкцiя по застосуванню плану рахункiв бухгалтерського облiку активiв, капiталу, зобов’язань i господарських операцiй пiдприємств та органiзацiй, затвердженої Наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 30.11.99 р. № 291 iз змiнами та доповненнями, а також вiдповiднi Нацiональнi стандарти (положення) бухгалтерського облiку та iншi нормативнi акти України. «На думку аудитора, iнформацiя у фiнансових звiтах справедливо i достовiрно вiдображає фiнансовий стан ПАТ «ВIТАМIНИ» станом на 31.12.2011 року та його фiнансовi результати на зазначену дату за перiод з 01 сiчня 2011 р. по 31 грудня 2011 року у вiдповiдностi до визначеної концептуальної основи фiнансової звiтностi та вiдповiдає вимогам Нацiональних положень (стандартiв) бухгалтерського облiку та чинного законодавства України.. «Не змiнюючи своєї думки, аудитор звертає увагу на примiтки, що наведенi нижче як Допомiжна iнформацiя до цього Звiту незалежних аудиторiв. Допомiжна iнформацiя, яка розкривається вiдповiдно до Вимог до аудиторського висновку при розкриттi iнформацiї емiтентами цiнних паперiв (крiм емiтентiв облiгацiй мiсцевої позики), затверджених рiшенням Державної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку України № 1360 вiд 29.09.2011р. 12. СТАН КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛIННЯ Корпоративне управлiння ПАТ «ВIТАМIНИ» здiйснюється згiдно вимог чинного законодавства України. Так, в Статутi Товариства (редакцiя, затверджена протокол № 01/11 чергових загальних зборiв акцiонерiв вiд 12.04.2011 р., зареєстрована Виконавчим комiтетом Уманської мiської ради Черкаської областi 15.07.2011 р. за № 1 025 105 0024 000054) закрiпленi мета дiяльностi Товариства, права акцiонерiв та умови їх дотримання, функцiї органiв Товариства, система монiторингу та контролю за дiяльнiстю Товариства, функцiї посадових осiб Товариства, порядок розкриття iнформацiї про Товариство, умови iснування Товариства в суспiльствi. ПАТ «ВIТАМIНИ» дотримується затверджених процедур та правил власної корпоративної поведiнки, закрiплених у зазначеному вище Статутi. Отже, наявнiсть та функцiонування корпоративного управлiння пiдтверджується: -статутними документами; -протоколами зборiв акцiонерiв, Наглядової ради та Ревiзiйної комiсiї -Положеннями Про загальнi збори акцiонерiв, Про Наглядову раду, Про Ревiзiйну комiсiю, Про Виконавчий орган (Дирекцiю), Про порядок придбання та Про вiдчуження акцiй Товариства; -iснуванням органiв, а саме: Загальних зборiв, Наглядової ради, Дирекцiї, Ревiзiйної комiсiї; -наявнiстю iнформацiї про дiяльнiсть Товариства i його фiнансовi результати, яка затверджуються щорiчно Ревiзiйною комiсiєю й аудиторською фiрмою, та розповсюджуються на Загальних зборах акцiонерiв з розмiщенням у ЗМI та мережi Iнтернет; -iншими документами, пов’язаними з фiнансово-господарською дiяльнiстю. 13. АКТИВИ Станом на 31.12.2011 р. загальнi активи Товариства в порiвняннi з даними на початок 2011 року збiльшились (на 127,8%) i вiдповiдно складають 133 346 тис. грн. Збiльшення активiв вiдбулось в основному за рахунок збiльшення залишку незавершених капiтальних iнвестицiй, залишку запасiв, дебiторської заборгованостi за товари, роботи (послуги), дебiторської заборгованостi за розрахунками за виданими авансами та залишку грошових коштiв. Рiчна iнвентаризацiя основних засобiв, нематерiальних активiв, товарно-матерiальних цiнностей, грошових коштiв станом на 01.12.2011 р. та розрахункiв (дебiторської та кредиторської заборгованостi) на 31.12.2011 р. на пiдставi наказу № 118 вiд 28.11.11 р. Данi iнвентаризацiйних вiдомостей звiрялись з даними бухгалтерського облiку. Нестач або лишкiв матерiальних цiнностей не виявлено. Iнформацiя за видами iнших активiв розкрита у фiнансовiй звiтностi Товариства вiдповiдно до Нацiональних положень (стандартiв) бухгалтерського облiку та чинного законодавства України, а саме: 14.1. Основнi засоби, нематерiальнi активи, їх амортизацiя Матерiально-технiчну базу Товариства становлять власнi основнi засоби та нематерiальнi активи, оцiнка яких в облiку й звiтностi достовiрна. Бухгалтерський облiк, визнання, оцiнка й розкриття iнформацiї про основнi засоби та нематерiальнi активи здiйснюється Товариством вiдповiдно до П(С)БО 7 «Основнi засоби» та П(С)БО 8 «Нематерiальнi активи». Для нарахування амортизацiї основних засобiв та нематерiальних активiв в бухгалтерському облiку Товариством застосовувався, згiдно обраної облiкової полiтики, прямолiнiйний метод. За перiод, що перевiрявся, переоцiнка об’єктiв основних засобiв та нематерiальних активi не проводилась. Отже, за даними бухгалтерського облiку Товариства станом на 31.12.11 р.: залишкова вартiсть основних засобiв становить 12 584 тис. грн., що вiдповiдає даним Балансу (код рядка 030) залишкова вартiсть нематерiальних активiв становить 16 тис. грн., що вiдповiдає даним Балансу (код рядка 010) 14.2. Незавершенi капiтальнi iнвестицiї Облiк витрат на придбання, створення та ремонт матерiальних та нематерiальних необоротних активiв враховується Товариством в балансi у складi незавершених капiтальних iнвестицiй За даними бухгалтерського облiку Товариства станом на 31.12.11 р. сума незавершених капiтальних iнвестицiй становить 13 673 тис. грн., що вiдповiдає даним Балансу (код рядка 020), i складається з: вартостi технiчного переоснащення - 1 032 тис. грн. витрат на ремонт та модернiзацiю основних засобiв - 10 815 тис. грн. придбаних (не введених в експлуатацiю) основних засобiв та необоротних матерiальних активiв - 1 826 тис. грн. Отже, станом на 31.12.11 р. загальна вартiсть незавершених капiтальних iнвестицiй збiльшилась на 8 528 тис. грн. (або 165,75%), 14.3. Довгостроковi фiнансовi iнвестицiї Бухгалтерський облiк, оцiнка й розкриття iнформацiї про довгостроковi фiнансовi iнвестицiї здiйснюється вiдповiдно до П(С)БО 12 «Фiнансовi iнвестицiї” за собiвартiстю придбання. У складi довгострокових фiнансових iнвестицiй Товариством облiковується вартiсть пакетiв акцiй українських емiтентiв (розмiр: до 10% їх статутного капiталу). Протягом 2011 року довгостроковi фiнансовi iнвестицiї Товариства залишились без змiн. Аудитор звертає увагу на те, що на балансi Товариства врахованi довгостроковi фiнансовi iнвестицiї на загальну суму 256,3 тис. грн., документально пiдтвердити якi на 31.12.2011 року не видається за можливе. Слiд зазначити, що в фiнансовiй звiтностi за 1 квартал 2012 року вищезазначенi iнвестицiї списанi зi складу активiв Товариства. Станом на 31.12.11 р. за даними бухгалтерського облiку Товариства сума довгострокових фiнансових iнвестицiй становить 14 986 тис. грн., що вiдповiдає даним Балансу Товариства (код рядка 045). 14.4. Запаси Оцiнка товарно-матерiальних цiнностей, їх оприбуткування та вибуття, оформлення первинними документами здiйснюється у вiдповiдностi з П(С)БО 9 «Запаси», затвердженим наказом Мiнiстерства фiнансiв України 20.10.99 р. за № 240 iз змiнами та доповненнями. Вибуття запасiв у виробництвi здiйснюється за методом ФIФО. Запаси оцiнювались на дату балансу вiдповiдно до п.24-28 П(С)БО 9 «Запаси» за первiсною вартiстю. За даними бухгалтерського облiку Товариства станом на 31.12.11 р. вартiсть запасiв становить 67 174 тис. грн., що вiдповiдає даним Балансу, у складi яких враховуються: виробничi запаси на суму - 3 911 тис. грн. (код рядку 100) незавершене виробництво в сумi - 137 тис. грн. (код рядку 120) готова продукцiя на суму - 5 646 тис. грн. (код рядку 130) товари на суму - 57 480 тис. грн. (код рядку 140) Отже, станом на 31.12.11 р. загальна вартiсть запасiв збiльшилась на 45 108 тис. грн. (або 204,42%), 14.5. Дебiторська заборгованiсть Дебiторська заборгованiсть вiдображається Товариством з урахуванням вимог П(С)БО 10 «Дебiторська заборгованiсть». Резерв сумнiвних боргiв по дебiторськiй заборгованостi за товари, роботи (послуги) у 2011 роцi не нараховувався. За даними бухгалтерського облiку Товариства станом на 31.12.11 р. загальна сума дебiторської заборгованостi становить 22 185 тис. грн., що вiдповiдає даним Балансу, яка складається з заборгованостi : за товари, роботи (послуги) в сумi - 19 270 тис. грн. (код рядку 160) за розрахунками з бюджетом в сумi - 19 тис. грн. (код рядку 170) за розрахунками за виданими авансами на суму - 2 842 тис. грн. (код рядку 180) з iншими дебiторами на суму - 54 тис. грн. (код рядку 210) Отже, станом на 31.12.11 р. загальна сума дебiторської заборгованостi збiльшилась на 15 907 тис. грн. (на 253,34%). 14.6. Грошовi кошти та їх еквiваленти Касовi операцiї ведуться у вiдповiдностi з вимогами Положення «Про ведення касових операцiй в нацiональнiй валютi України», затвердженого Постановою Правлiння НБУ № 637 вiд 15.12.04 р. Надходження коштiв у касу та видача коштiв iз каси Товариства здiйснювалось на пiдставi прибуткових та видаткових касових ордерiв. До перевiрки також наданi банкiвськi виписки з додатками за весь, перiод, що перевiрявся, у повному обсязi. До банкiвських виписок додаються рахунки-фактури, платiжнi доручення, якi пiдтверджують правомiрнiсть перерахування грошових коштiв з поточного рахунку. За даними бухгалтерського облiку станом на 31.12.11 р. залишок грошових коштiв в касi Товариства становить 1 тис. грн., а на розрахункових рахунках в банках становить в нацiональнiй валютi 2 167 тис. грн., що вiдповiдає даним Балансу (код рядку 230) та в iноземнiй валютi - 478 тис. грн., що вiдповiдає даним балансу Товариства (код рядка 240). Отже, станом на 31.12.11 р загальна сума грошових коштiв та їх еквiвалентiв зросла на 1 556 тис. грн. (на 142,62%). 14.7. Витрати майбутнiх перiодiв У складi витрат майбутнiх перiодiв Товариством облiковуються передплата за перiодичнi видання, витрати на оплату дозволiв, досьє та експертиз медичних препаратiв. За даними бухгалтерського облiку Товариства станом на 31.12.11 р. загальна сума вищевказаних витрат складає 41 тис. грн., що вiдповiдає Балансу (код рядка 270). 14. ЗОБОВ’ЯЗАННЯ Станом на 31.12.2011 р. зобов’язання Товариства в порiвняннi з даними на початок 2011 року збiльшились на 68 537 тис. грн. (99,126%) i вiдповiдно складають 137 678 тис. грн. Збiльшення зобов’язань вiдбулось в основному за рахунок збiльшення суми короткострокових кредитiв банкiв, поточних зобов’язань за розрахункiв з одержаних авансiв. Облiк та оцiнка кредиторської заборгованостi здiйснюється Товариством з урахуванням вимог П(С)БО 11 «Зобов’язання». Iнформацiя за видами зобов’язань розкрита у фiнансовiй звiтностi Товариства вiдповiдно до Нацiональних положень (стандартiв) бухгалтерського облiку та чинного законодавства України, а саме: 15.1. Довгостроковi зобов’язання За даними бухгалтерського облiку Товариства станом на 31.12.11 р. загальна сума довгострокової кредиторської заборгованостi становить 39 150 тис. грн., що вiдповiдає даним балансу, i складається з заборгованостi по iнших довгострокових фiнансових зобов’язаннях (по розрахунках з нерезидентом в iноземнiй валютi) в загальнiй сумi - 39 150 тис. грн. (код рядку Балансу 450). Отже, станом на 31.12.11 р загальна довгострокової кредиторської заборгованостi зросла на 138 тис. грн. (на 0,35%). 15.2. Поточнi зобов’язання За даними бухгалтерського облiку Товариства станом на 31.12.11 р. загальна сума поточної кредиторської заборгованостi становить 98 528 тис. грн., що вiдповiдає даним Балансу, i складається з: короткострокових кредитах